Uputa se odnosi na primjer ručnog unosa temeljnice izlaznog računa u glavnu knjigu.
- Iz izbornika odaberemo Knjigovodstvo > Glavna knjiga.
- Kliknemo na Novo.
- U polju Vrsta temeljnice iz padajućeg izbornika odaberemo IR – izlazni račun.
- Program predloži sistemski datum kao Datum temeljnice. Ako je potrebno, datum možemo urediti.
- Unesemo Opis temeljnice.
Možemo unijeti broj računa ili neki drugi podatak. Podatak upisan u polju Opis prenijet će se u polje Dokument na unosu podataka za PDV i na unosu knjiženja.
Podaci za PDV
- Prilikom izravnog unosa izlaznog računa u glavnu knjigu najprije unosimo podatke za PDV, odnosno Zapis za PDV. Na temelju njega podaci se evidentiraju u Obračunu PDV-a, dok knjiženja unosimo odmah u nastavku radi evidencije u glavnoj knjizi.
- Ako unosimo temeljnicu izlaznog računa krajnjem kupcu iz EU i organizacija je u sustavu OSS, podatke za PDV nije potrebno unositi.
- Prilikom izravnog unosa izlaznog računa u glavnu knjigu najprije unosimo podatke za PDV, odnosno Zapis za PDV. Na temelju njega podaci se evidentiraju u Obračunu PDV-a, dok knjiženja unosimo odmah u nastavku radi evidencije u glavnoj knjizi.
- Klikom na polje Podaci za PDV prikažu se polja za unos podataka o PDV-u.
To je polje omogućeno samo ako organizacija ima aktivno razdoblje za PDV na postavkama.
- Unesemo Datum za PDV.
U slučaju da je organizacija obveznik po naplaćenoj realizaciji datum za PDV se ne unosi. Više o posebnostima knjiženja izlaznih računa kod obveznika po naplaćenoj realizaciji pročitajte OVDJE. - U polju knjiga PDV-a iz padajućeg izbornika odaberemo Izlazni računi.
- U polju Dokument prenese se podatak iz polja Opis.
Podatak možemo urediti ako je potrebno, npr. upisati broj računa. - Iz padajućeg izbornika zatim odaberemo stranku.
- Ako vodimo analitike, odaberemo analitiku iz padajućeg izbornika.
- Vrsta obračuna PDV-a.
Ako se radi o uobičajenom oporezivanju, polje ostavimo prazno, u suprotnom iz padajućeg izbornika odaberemo odgovarajuću vrstu obračuna PDV-a. Ako se radi o samooporezivanju ili predujmu kvačicom označimo navedenu opciju.
Kombinacije postavki prema kojima se računi evidentiraju u obračun PDV-a možete pogledati OVDJE. - U polju Knjiženje potraživanja prikazat će se rezultati za odabir ako smo prije unosa podataka za PDV unosili knjiženja pa odgovarajuće knjiženje odaberemo iz padajućeg izbornika. Na ovaj način vežemo knjiženje i Zapis za PDV.
Ako ćemo unositi prvo Zapis za PDV i koristiti funkcionalnost Sačuvaj PDV i predloži knjiženja, program će automatski u to polje zapisati knjiženje i na taj će način zapis za PDV i knjiženje računa biti će međusobno povezani. - Unesemo podatke o računu: Datum računa, Datum dospijeća i Datum prometa.
- Odaberemo Konto za protuknjiženje, odnosno konto prihoda na koji želimo proknjižiti račun.
- Unesemo Napomenu ako želimo (interna napomena koja se evidentira na zapisu za PDV).
- U tablicu unesemo podatke za PDV, odnosno unesemo samo iznos osnovice pod stopu PDV-a koja je primjenjiva u računu, PDV će se automatski izračunati.
- Unos podataka za PDV spremimo klikom na:
- Sačuvaj PDV: spremi se samo zapis s podacima za PDV, knjiženja na temeljnicu potrebno je unijeti ručno.
- Sačuvaj PDV i predloži knjiženja: pripremi se zapis za PDV i istovremeno se na temeljnici pripreme knjiženja za potraživanje, prihod i porez prema unesenim podacima.
- Podatke na zapisu za PDV možemo uređivati klikom na ikonu
ili brisati klikom na ikonu
.
ili brisati klikom na ikonu
.
Knjiženja
Ako smo unos podataka za PDV spremili klikom na Sačuvaj PDV, knjiženja na temeljnicu moramo unijeti ručno.
- Polja Datum i Opis prenesu se podaci iz "zaglavlja" temeljnice.
- U polju Konto odaberemo konto knjiženja iz padajućeg izbornika (konto potraživanja / prihoda / PDV-a, ovisno o potrebi, odnosno samom računu koji knjižimo).
- Za konta za koja je u šifrarniku konta definirano da se unose stranka / analitika / djelatnik, prikaže se i odgovarajuće polje za odabir.
- Klikom na Knjiženja dobivamo pregled knjiženja na odabranom kontu.
- U polju Veza za plaćanje unosimo poziv na broj (preko tog podatka kod knjiženja izvoda povezujemo plaćanje).
- Obračun PDV-a u sustavu OSS: ako unosimo temeljnicu knjiženja izlaznog računa krajnjem kupcu iz EU i ako je organizacija u sustavu OSS, uključimo kvačicu na ovom polju. Više o obračunu PDV-a u sustavu OSS pročitajte OVDJE.
- Kad uključimo kvačicu, prikažu se dodatna polja:
- odnosi li se knjiženje na robu ili uslugu
- unos datuma za PDV
- mogućnost odabira postotka PDV-a države članice iz EU
- Kad uključimo kvačicu, prikažu se dodatna polja:
- U sljedećem polju odaberemo novčanu jedinicu i u polju Duguje / Potražuje unosimo iznos knjiženja.
- U slučaju unosa podataka za obračun u sustavu OSS prikaže se i polje za unos osnovice u domaćoj novčanoj jedinici.
- Klikom na Sačuvaj knjiženje spremimo unesene podatke.
- Podatke o knjiženjima možemo uređivati klikom na ikonu ili brisati klikom na ikonu.
- Podatke o knjiženjima možemo uređivati klikom na ikonu
Ako želimo unijeti više računa na istoj temeljnici, ponovimo korake od 6 do 18.
Svaki zapis za PDV bit će u svom redu i tako će biti prikazan u PDV evidencijama te će se za svaki zapis pripremiti knjiženja izlaznog računa. Ako smo označili i unijeli podatke za obračun PDV-a u sustavu OSS, program će na temeljnici pripremiti redak s informacijom o postotku PDV-a i nazivom države članice EU, datumom PDV-a te vrijednosti osnovice i PDV-a te države.
Temeljnicu možemo spremiti za kasnije uređivanje klikom na Spremi. U tom se slučaju podaci neće zapisati u porezne evidencije. Kad završimo s unosom, temeljnicu potvrdimo klikom na Potvrdi.
Potvrđivanjem temeljnice uz knjiženja se prikažu i zapisi za PDV. Zapise možemo provjeriti u Knjizi izlaznih računa u modulu Knjigovodstvo > Obračun PDV-a.
