Ostali osobni primici - OOP

Ostali osobni primici oporezive su isplate koje ne proizlaze iz radnog odnosa.  Namijenjeni su vanjskim ugovornim suradnicima.

Ostali osobni primici uključuju sljedeće obračune:

  • isplata dobiti i dobiti po osnovi izuzimanja
  • autorski honorari, autorski honorari umjetnika, ugovor o djelu
  • primici nerezidenata za obavljanje umjetničke, artističke, zabavne, sportske, književne i likovne djelatnosti
  • nagrade učenicima za vrijeme praktičnog rada, stipendije učenicima i studentima, sportske stipendije sve iznad propisanog iznosa
  • primici po osnovi djelatnosti sportskih sudaca i delegata
  • primici po osnovi naknada profesionalnih djelatnosti novinara, umjetnika i sportaša
  • primici po osnovi djelatnosti članova skupština i nadzornih odbora
  • primici u naravi fizičkim osobama koje nisu njihovi radnici 
  • ostali posebno nenavedeni primici 

Obračun drugih osobnih prihoda sastavljen je iz 3 koraka:

Korak 1: Unos novog obračuna (osnovni podaci, ostali podaci, odgovorna osoba i pretpregled)

Korak 2: Unos obračuna djelatnika (obračunski podaci za pojedinačne djelatnike)

Korak 3: Pregled i zaključak (priprema platnih naloga, obrazaca za predaju u e-Poreznu, knjigovodstvena temeljnica)

Korak 1: Unos novog obračuna

U meniju odaberemo Plaće > Obračun OOP (ostali osobni primici) > Novi obračun.

  1. Osnovni podaci
    • Unesemo naziv obračuna - upisani se naziv ispisuje na svim dokumentima određenog obračuna.
    • Unesemo datum obračuna - na osnovu tog podatka formira se temeljnica za knjiženje.
    • Unesemo datum isplate - uneseni se datum upisuje na platne naloge.
  2. Ostali podaci
    • Ako želimo da program prilikom obračuna poštuje maksimalnu mjesečnu osnovicu za izračun doprinosa iz uključimo kvačicu za postavku Poštuj maksimalnu mjesečnu osnovicu za izračun doprinosa iz (MIO1 in MIO2).
    • Ako želimo da se na obračunu dohotka obračunaju doprinosi MIO uključimo kvačicu za postavku Obračun MIO.
    • Ako želimo da se na obračunu dohotka obračuna doprinos za zdravstveno osiguranje uključimo kvačicu za postavku Obračun doprinosa za zdravstveno.
  3. Odgovorna osoba
    • U tom dijelu unosimo podatke o odgovornoj osobi - ime i prezime i telefon - podaci su potrebni za kreiranje xml datoteke. Jednom upisani podaci u dijelu odgovorna osoba automatski će se predlagati kod budućih obračuna.
  4. Pretpregled
    • U dijelu Pretpregled možemo urediti ispis Obračunskog lista.

Nakon što uredimo sve podatke kliknemo na Spremi. Pomoću gumba Naprijed prelazimo na sljedeći korak obračuna OOP.

Korak 2: Unos obračuna djelatnika (vanjskog suradnika)

Na drugom koraku unosimo podatke za odabrani obračun pojedinačnog djelatnika.

 Dodaj djelatnika

  1. Odaberemo Djelatnika s padajućeg popisa. Ako na padajućem popisu nema djelatnika otvara se polje za unos novog. Djelatnike inače dodajemo i uređujemo u Šifrarnici > Djelatnici.
  2. Odaberemo Vrsta isplate - odabrano utječe na vrstu obračuna. normirane troškove, obračun doprinosa, poreza i prireza. 
  3.  Odredimo Način isplate - iz padajućeg izbornika biramo željeni način isplate (nema isplate, na tekući račun, žiro račun ...).
  4.  Unesemo Iznos osnovice i definiramo bruto ili neto način izračuna.
    Ako je označen bruto način izračuna, od upisanog se iznosa odbijaju svi porezi i doprinosi. Ako je označen neto način izračuna, obračun se izvede na bruto osnovici.
  5. Odabrati možemo i Analitiku - predlaže se ako je kod djelatnika već upisana. Unos je obavezan u slučaju ako je na kontima podešeno da se vrši knjiženje po analitikama.
  6. Kliknemo na Spremi. Pomoću gumba Naprijed prelazimo na sljedeći korak obračuna drugih osobnih primitaka.

Korak 3: Pregled i zaključak

Na tom koraku možemo provjeriti obračunske liste koje će se formirati nakon potvrde obračuna. 

Klikom na gumb Zaključi obračun pripreme se:

  • Obračunske liste pojedinačno po djelatnicima te svi obračunski listovi.
  • Obrazac JOPPD i pripadajuća XML datoteka za predaju na Poreznu upravu (xml datoteku moramo pohraniti na računalo klikom na gum JOPPD obrazac u XML datoteku te ga potom uvezemo u ePoreznu).
  • Nalozi za isplatu (automatski se pripreme ako je na postavkama djelatnika ispravno unesen podatak za broj računa).
  • Knjigovodstvena temeljnica sukladno automatskim kontima i na osnovu postavki pojedinačnih konta. Ako želimo knjižiti po mjestima troška ili radnicima, to je potrebno definirati na postavkama pojedinačnog konta u Šifrarniku > Konta


Otkazivanje potvrde

Klikom na gumb Otkaži potvrde:

  • izbriše se temeljnica,
  • izbrišu se platni nalozi koji do trenutka otkazivanja nisu bili plaćeni ili ispisani; ako su nalozi bili već plaćeni, pri ponovnoj potvrdi se ne pripreme!),
  • izbrišu se sve xml datoteke.

Klikom na gumb Zatvori vratimo se na osnovni izbornik Ostali osobni primitci.

U ovoj uputi